كيفية حساب دخلك الشهري عند بلوغ سن المعاش في مصر

في إطار جهود الدولة لتنظيم منظومة الحماية الاجتماعية، حدد قانون التأمينات الاجتماعية رقم 148 لسنة 2019 القواعد الخاصة بحساب المعاشات للمؤمن عليهم، بدءًا من الأول من يناير 2020

يهم هذا الملف شريحة واسعة من العاملين عند بلوغهم سن المعاش، خاصة فيما يتعلق بالمصطلحات والمفاهيم التي قد تسبب لبسًا مثل أجر التسوية ومعامل السن، وغيرها من المفاهيم التي يجب أن يكون صاحب المعاش على دراية بها لحساب معاشه بدقة

معادلة حساب المعاش

ينص قانون التأمينات الاجتماعية على أن قيمة المعاش تُحسب وفق المعادلة التالية: المعاش = أجر التسوية × عدد سنوات الاشتراك × «1 ÷ معامل السن»، وتعتمد هذه المعادلة على ثلاثة عناصر رئيسية، لكل منها دور حاسم في تحديد القيمة النهائية للمعاش

ما هو معامل السن؟

معامل السن هو أحد العناصر الأساسية في المعادلة، وهو رقم ثابت يتم تحديده وفقًا لجداول رسمية مرفقة بالقانون، وتحديدًا الجدول رقم «5» من قانون التأمينات الاجتماعية رقم 148 لسنة 2019

كيف يحدد معامل السن؟

يعتمد معامل السن على عمر المؤمن عليه عند استحقاق المعاش، وكذلك على سن الشيخوخة المحدد قانونًا والذي يتدرج ليصل إلى 65 عامًا، ومن الأمثلة التوضيحية على ذلك، إذا بلغ المؤمن عليه سن التقاعد «60 سنة حاليًا»، فإن معامل السن يكون 45، أما إذا تحققت واقعة استحقاق المعاش في سن مبكرة مثل 53 عامًا بسبب العجز أو الوفاة، فقد يصل معامل السن إلى نحو 67.2، مما يعني أن كلما انخفض سن الخروج للمعاش، ارتفع معامل السن، مما يؤثر على القيمة النهائية

ما هو أجر التسوية؟

يعرف أجر التسوية بأنه متوسط الأجور التأمينية خلال مدة الاشتراك من 1/1/2020 حتى تاريخ استحقاق المعاش، بعد تعديلها وفقًا لمعدلات التضخم، وتتمثل خطوات حساب أجر التسوية في التالي

يتم حساب متوسط الأجر بجمع الأجور التأمينية الشهرية طوال فترة الاشتراك، ثم قسمتها على عدد الشهور، ومثال ذلك:

يتم تحسين الأجر بمعدل التضخم، والذي يقوم بعد حساب المتوسط، إذ يتم تعديله وفقًا لمتوسط معدل التضخم الذي يعلنه البنك المركزي خلال سنوات الاشتراك، والمثال على ذلك:

متوسط التضخم = 5% سنويًا

مدة الاشتراك = 5 سنوات

يتم تحسين الأجر ليعكس القوة الشرائية الحقيقية وقت الخروج للمعاش

عدد سنوات الاشتراك

يمثل عدد سنوات الاشتراك مدة سداد الاشتراكات في التأمينات، وهو عنصر مباشر في المعادلة، فكلما زادت سنوات الاشتراك، زادت قيمة المعاش، بشرط استيفاء الحد الأدنى اللازم لاستحقاق المعاش

الحد الأقصى للمعاش يرتبط بنسبة من الأجر غالبًا لا يتجاوز 80%، وتوجد حدود دنيا للمعاش تحددها الدولة في بعض الحالات مثل العجز أو الوفاة، تؤدي إلى استحقاق المعاش قبل بلوغ سن التقاعد، كما أن الحساب الفعلي قد يتضمن تفاصيل إضافية وفق اللوائح التنفيذية

رغم ما يبدو من تعقيد في حساب المعاش، فإن المعادلة الأساسية التي حددها قانون التأمينات الاجتماعية رقم 148 لسنة 2019 توفر إطارًا واضحًا يعتمد على متوسط الأجر «أجر التسوية»، ومدة الاشتراك، ومعامل السن، ويبقى الفارق الحقيقي في التفاصيل الدقيقة التي قد تختلف من حالة لأخرى، وهو ما يجعل الرجوع إلى المختصين أمرًا ضروريًا للحصول على حساب دقيق ونهائي

شروط استحقاق المعاش

وبخصوص شروط استحقاق المعاش فقد حددها قانون التأمينات الاجتماعية، بأنه يجب أن يبلغ صاحب المعاش سن الشيخوخة، وهي 60 سنة للرجل و55 سنة للمرأة، كما يجب أن تنتهي خدمة المؤمن عليه بسبب العجز أو الوفاة، مع توافر مدة اشتراك في التأمينات الاجتماعية لا تقل عن 15 سنة